Hier leest u de toelichtingen op de niet-resultaatneutrale mutaties in dit programma, zoals vermeld in de tabel in hoofdstuk 2, Zomernota in één oogopslag. Daarnaast is hier de toelichting opgenomen op de niet-resultaatneutrale mutaties in de apparaatskosten op basis van de kaderbrief.

Apparaatskosten

De mutaties op apparaatskosten vertalen zich door naar mutaties in de apparaatskosten bij alle programma’s, omdat hierdoor het tarief wijzigt waarmee de toerekening van de kosten van het apparaat aan de programma’s plaatsvindt.
Kaderbrief OD 8.1.1 Bij de Kaderbrief 2018 is naar aanleiding van gestegen pensioenpremies het budget voor pensioenpremies voor de provincie verhoogd. Dit leidt tot een structurele kostenverhoging van de loonsommen met ruim 1,7% ofwel € 1,26 miljoen (lasten verhoogd, € 1,26 miljoen, nadelig).
Kaderbrief OD 8.1.1 Bij de Kaderbrief 2018 zijn er extra middelen gereserveerd voor een nieuwe CAO. Dit zorgt voor hogere lasten van € 1,3 miljoen (lasten verhoogd, € 1,3 miljoen, nadelig).

Directe lasten

Beheer en onderhoud panden OD 8.1.1: De winkelplinten aan het Houtplein vergen een extra investering omdat het huidige afleverniveau niet voldoet aan de vraag in de verhuurdersmarkt (lasten verhoogd, € 150.000, nadelig).
Voormalig personeel OD 8.1.1: De kosten voor voormalig personeel moeten worden bijgesteld op basis van de lopende verplichtingen (lasten verhoogd, € 84.000, nadelig).
Indexering OD 8.1.1: De stelpost prijsstijgingen is opgehoogd, omdat er meer nodig was voor indexeringen dan in de stelpost was voorzien (lasten verhoogd, € 582.000, nadelig).

Overdrachten

Voormalig personeel: OD 8.1.1 Er zijn geen financiële verplichtingen meer richting voormalig personeel van gesubsidieerde instellingen (lasten verlaagd, € 25.000, voordelig).

Baten

Rente OD 8.1.1 Het renteresultaat wordt bij Zomernota met € 187.000 neerwaarts bijgesteld. De reden hiervoor is een lagere uitzetting aan Pallas dan verwacht bij het opstellen van de begroting 2017 (baten verlaagd, € 187.000, nadelig).
Provinciefonds OD 8.1.1 Op basis van de meicirculaire van het provinciefonds wordt de raming voor de Algemene uitkering (AU) naar boven bijgesteld met € 604.000. De rede voor de toename is een hoger accres ten opzichte van de septembercirculaire. Dit wordt veroorzaakt door hogere inflatie die doorwerkt in een hogere loon- en prijsontwikkeling op de rijksbegroting. Naast deze nominale ontwikkeling zijn er nog diverse mutaties binnen de rijksbegroting die van invloed zijn op de accresontwikkeling. Zo heeft het kabinet besloten om € 342 miljoen extra uit te geven als gevolg van de stijging van de pensioenpremie ABP. Verder zijn er mutaties bij de dividendstromen uit staatsleningen, extra uitgaven aan studieleningen en zijn de kasritmes door departementen aangepast door middel van zogenaamde kasschuiven (baten verhoogd, € 604.000, voordelig).
Verkoopopbrengst panden OD 8.1.1 De verkoopaktes van de Schoonzichtlaan en villa Florapark passeren deze zomer (baten verhoogd, € 2,9 miljoen, voordelig).
Meewind OD 8.1.1 De verkoop van aandelen Meewind heeft in totaal € 2,1 miljoen opgeleverd. € 1,6 miljoen hiervan is al opgenomen in de kadernota 2018. Het restant van € 471.000 wordt als bate opgenomen in de zomernota en zal als dekking worden gebruikt voor de extra storting in de reserve economie en werkgelegenheid in Programma 5 (baten verhoogd, € 471.000, voordelig).
Afrekenverschillen OD 8.1.1 De stelpost afrekeningsverschillen is in 2017 opgehoogd naar een bedrag van € 7 miljoen. Dit betekent een extra bate van € 4.432.000. Deze wordt met name veroorzaakt door lagere vaststellingen van subsidies dan oorspronkelijk was verleend (baten verhoogd, € 4.432.000, voordelig).